资讯来源：出口管制合规研究2025年7月30日

当地时间7月29日，美国商务部工业与安全局（BIS）发布公告，正式公布了对奥地利安德里茨集团的美国子公司（Andritz Inc.）行政执法案件的处理结果。安德里茨公司因违反美国《出口管制条例》（EAR），同意支付一笔高达约157.7万美元的民事罚款。

本案的核心事实是，在2023年5月至2024年2月期间，安德里茨美国公司生产的工业产品，在未经美国政府许可的情况下，通过其位于德国的关联公司，被再出口至俄罗斯。这一系列行为发生在美国针对俄罗斯的出口管制措施因应俄乌冲突而大幅收紧之后。

本案的涉案主体展现了典型的跨国公司运营模式：

安德里茨美国子公司（Andritz Inc.）：作为在美国宾夕法尼亚州注册和运营的实体，它是本次出口行为的发起方。它是奥地利安德里茨集团的全资子公司，负责在美国本土生产涉案产品。

安德里茨菲德勒公司（Andritz Fiedler GmbH）：作为安德里茨集团在德国的成员公司，它在本案中扮演了中间商和转口方的角色。其功能是接收来自美国公司的货物，并处理欧洲地区（包括本案中的俄罗斯）客户的订单。

安德里茨集团（Andritz AG）：作为位于奥地利的母公司，虽然未被直接指控，但其全球化的业务布局是本案交易发生的背景。

这种“美国子公司生产 -> 欧洲子公司转口”的模式，使得交易链条变得复杂。虽然是集团内部的货物转移，但在美国出口管制法律下，从美国到德国的出口，以及从德国到俄罗斯的再出口（Re-export），均被视为独立的受EAR管辖的行为。任何一个环节不符合规定，都可能构成EAR违规。

涉案产品被明确标识为“磨浆机磨盘”（refiner plates）。BIS文件描述其为“用于造纸制浆设备的精炼过程”。纸浆是制造纸张的基础材料。BIS在文件中特别补充了一段耐人寻味的分析：“虽然没有证据表明安德里茨公司的磨盘被设计用于、曾被用于或可以被用于军事相关目的，但木浆和亚麻纸浆具有潜在的军事应用可能。”

BIS的《拟议指控函》中附一份详细的“违规清单”（Schedule of Violations），逐一列出了全部36项违规交易。在2023年5月25日至2024年2月12日期间，安德里茨美国公司共进行了36批次的出口活动，这些产品最终通过其德国关联公司被运往俄罗斯。这36笔交易的货物均为磨浆机磨盘，总价值达到约303万欧元，依据BIS文件中的汇率计算，约合315.5万美元。

从违规时间线来看，首批交易发生在2023年5月25日，当天即有5笔出口，总额超过27万欧元。交易的频率和金额在整个期间内有所波动，例如在2023年11月6日，一天内就发生了5笔总额超过35万欧元的交易。最后一笔被指控的交易发生在2024年2月12日，金额约为11万欧元。所有这些对俄的销售和运输，均未事先向BIS申请并获得所需的出口许可证。

清单显示，涉案磨盘主要使用了三个不同的协调关税表（HTS）代码：8439.91.00、8439.91以及8439.91.10 。这些代码均指向“制造纤维素纸浆、纸或纸板的机器零件”，这与BIS旨在限制俄罗斯工业基础能力的政策目标相符。

本案的法律适用是理解整个事件的关键。

文件反复强调，涉案产品属于EAR99类别。EAR99仅代表该物项未在具有特定“出口管制分类编码”（ECCN）的“商业管制清单”（CCL）上列出。它并不意味着该物项不受任何出口管制。实际上，EAR99物项依然受到基于目的地国家、最终用户和最终用途的全面管制。

本案的核心法律依据是EAR第746.8条，该条款包含了针对俄罗斯的特定禁运和许可要求。BIS明确指出，增加基于HTS代码的许可要求，其政策目标是“限制俄罗斯获取能增强其军事能力的物项，以及可能支持这些能力的收入来源”。§ 746.8(a)(5)条款规定，任何在第746部分附录4中列出的物项，如果出口、转口或在俄境内转移，都需要BIS许可证。

传统的出口管制多基于物项的技术参数（即ECCN编码）。但在涉及俄罗斯一些出口管制中，BIS采用了基于国际贸易通用的HTS代码进行管制。这种方法覆盖面更广，使得许多原本在技术上不敏感的工业品，仅仅因为其可能用于支持目标国家的工业体系而被纳入管制范围。这要求出口商不仅要对其产品的ECCN分类有清晰认知，还必须实时追踪并比对针对特定目的地国家的HTS代码管制清单。

安德里茨公司在获知交易问题后，立即采取了行动：“启动调查，及时向BIS主动披露，并聘请外部律师进行调查”。这三步（内部调查、外部法律支持、主动披露）是BIS在《执法指南》中鼓励企业采取的标准危机应对措施。

值得注意的是，安德里茨公司最初向BIS披露了41起潜在违规交易。但BIS在审查后，最终仅对其中36起发起了指控。未被指控的5起交易，BIS给出的理由是，这些货物要么并非在美国生产（不属于美国原产），要么其出口发生在相关许可要求生效之前。

安德里茨公司最终选择了与BIS达成和解。这种方式避免了进入正式的行政听证程序。和解的核心内容体现在《和解协议》与最终的《命令》中。

承认事实：作为和解的前提，安德里茨公司承认了指控书中所描述的违规行为。

民事罚款：公司同意支付约157.7万美元的民事罚款。这个数额正好是涉案交易总价值（约315.5万美元）的50%。

潜在的出口权限剥夺：协议中包含一项严格的约束条款。如果安德里茨公司未能在命令下达30天内全额并及时支付罚款，BIS可以启动一项为期一年的出口权限剥夺令，禁止该公司进行任何受EAR管辖的出口活动。

放弃程序性权利：安德里茨公司同意放弃包括行政听证、要求退还已付罚款、以及寻求司法复核在内的所有后续程序性权利。