资讯来源：涉外合规与风控

2023年12月22日，美国总统签署了一项行政命令，扩大了美国针对帮助实现与俄罗斯军工基地（military-industrial base）“重大交易”有关的外国金融机构的制裁权限（“《第14114号行政命令》”）。该命令授权对代表特定已被制裁实体进行这些交易的银行，实施新的制裁，并允许美国制裁协助向俄罗斯出售某些“关键物项”的银行。见指南download (treasury.gov)

《第14114号行政命令》扩大了此前《第14024号行政命令》的制裁范围，授权OFAC制裁实施以下业务的金融机构：原文链接download (treasury.gov)

（1）在俄罗斯联邦经济的技术、国防和相关物资、建筑、航空航天或制造行业经营或曾经经营的任何人或代表进行或促进任何重大交易；

（2）进行或促进涉及俄罗斯军工基地的任何重大交易或交易，或提供任何服务，包括直接或间接向俄罗斯联邦出售、供应或转让美国财政部长与美国国务卿和美国商务部长协商后可能确定的特定物项。

值得注意的是，该行政命令项下，外国金融机构的定义较为宽泛：“外国金融机构”一词系指作为委托人或代理人从事以下业务的任何外国实体：接受存款；发放、授予、转让、持有或代理贷款或信贷；购买或出售外汇、证券、期货或期权；或促成其购买者和出售者。“外国金融机构”包括存款机构、银行、储蓄银行、货币服务企业、信用卡系统运营商、信托公司、保险公司、证券经纪人和交易商、期货和期权经纪人和交易商、远期合约商和外汇商、证券和商品交易所、清算公司、投资公司、雇员福利计划、贵金属、宝石或珠宝交易商，以及上述任何机构的控股公司、关联公司或子公司。该术语不包括《美国法典》第22编第262r(c)(2)条中确定的国际金融机构、国际农业发展基金、北美开发银行或外国资产控制办公室如此通知的任何其他国际金融机构。

 同日，美国财政部发布了这些关键物项的清单，并发布了几个新的通用许可证、一份新的合规咨询，以提供有关该命令的指导和新的常见问题解答。

美国财政部于12月22日发布的关键项目清单如下：上海国际经贸合规法律服务平台 (jmhg.sh.cn)

白宫表示，根据此次命令受到制裁的金融机构将面临全面封锁制裁，或将失去其美国代理银行账户或面临“严格条件”。一位美国高级政府官员在12月21日表示，该命令标志着美国首次引入一种允许其对间接帮助俄罗斯军事的银行实施二级制裁的工具。

编辑注：原清单为：