2024年6月12日美国财政部公布了对俄罗斯一揽子制裁措施，第一部分即明确了新增的对外国金融机构涉俄业务实施次级制裁的风险。根据美财政部的文稿，2023年12月23日美国已公布14114号行政令对与俄罗斯军工基地开展重大交易的外国金融机构实施制裁，此次，美财政部扩大了对俄罗斯军事工业基地的定义，将所有依据第14024号行政令被制裁而隔离的人包括在俄军工基地内，这意味着外国金融机构有可能仅因与依14024号令被SDN名单制裁隔离的任何人的重大交易而受到次级制裁，包括与受制裁的俄罗斯银行，如VTB银行和俄罗斯联邦储蓄银行（Sberbank）等交易。此前，根据2023年12月23日的14114号行政令，外国金融机构只有与依14024令被制裁列入SDN名单中的俄罗斯军工基地的实体或人的重大交易，才有可能被次级制裁，而此次扩大到全部因被14024令制裁的SDN名单内实体、个人等，取消了对是否涉俄罗斯军工基地的判定。这样包括奥地利、中国等在内的一些金融机构受次级制裁的风险大大增加。

截止2024年6月15日，美国财政部经济制裁SDN名单中，因依14024令而受制裁的有4801个实体、个人和船舶、飞机。详细名单请查询本平台美国经济制裁SDN清单上海国际经贸合规法律服务平台 (jmhg.sh.cn)

文：应钧